Más vale prevenir que lamentar
Refrán popular.
Introducción
Cuando se trata de asegurar el futuro de nuestros seres queridos, pocas cosas son más importantes que dejar organizado y claramente definido el destino de nuestro patrimonio.
Si bien es cierto que nadie quiere pensar en su propia ausencia, anticiparse mediante figuras jurídicas claras evita conflictos familiares, protege patrimonios y garantiza la voluntad del titular sobre sus bienes.
Este artículo presenta varias opciones que se pueden considerar, mencionando sus ventajas, desventajas y aplicación práctica, con ejemplos concretos.
Diversas figuras jurídicas para proteger el patrimonio de sus herederos
1. Donación con reserva de usufructo
Esta figura permite al propietario transferir la nuda propiedad a sus herederos, reservándose el derecho a usar o disfrutar el bien mientras viva.
Ejemplo:
Juan transfiere a sus hijos la propiedad de una casa mediante donación, pero se reserva el usufructo, lo que significa que puede vivir o alquilar la casa mientras viva.
¿Cómo se hace?
- Comparecer ante notaría
- Otorgar escritura pública de donación con reserva de usufructo
- Identificar el bien, los donatarios y el usufructuario
- Inscribir en la Oficina de Registro de Instrumentos Públicos
- Adjuntar certificado de tradición, paz y salvo de impuestos y liquidar gastos notariales y tributarios
Ventajas:
- Protección al donante en vida
- Evita conflictos sucesorales
- Simplifica procesos de herencia
Desventajas:
- Irrevocable salvo casos específicos
- Costos notariales y tributarios elevados
2. Fiducia mercantil
Es un contrato en el que el fideicomitente transfiere bienes a una sociedad fiduciaria, para que los administre según sus instrucciones, a favor de herederos o beneficiarios.
Ejemplo:
María transfiere un inmueble a una fiduciaria para que sus hijos reciban beneficios del arriendo en vida, y la propiedad tras su fallecimiento.
¿Cómo se hace?
- Contrato privado o escritura pública (si hay bienes registrables)
- Incluir:
- Identificación de las partes
- Objeto del encargo
- Duración
- Reglas de distribución
- Constituirla ante una sociedad fiduciaria vigilada por la Superintendencia Financiera
- Pagar comisión de administración
Ventajas:
- Administración profesional
- Protección ante embargos (con excepciones)
- Evita conflictos familiares
Desventajas:
- Costos administrativos permanentes
- Pérdida de control directo
- Requiere asesoría especializada
3. Partición en vida
Distribución anticipada de bienes entre herederos mediante escritura pública, pudiendo reservar el usufructo.
Ejemplo:
Carlos reparte terrenos entre sus tres hijos, reservándose el derecho a administrarlos hasta su fallecimiento.
¿Cómo se hace?
- Escritura pública ante notario
- Obtener licencia judicial previa
- Citación y aceptación de los asignatarios
- Cumplir con:
- Reglas de asignaciones forzosas
- Presentación de certificados, avalúos e impuestos
Requisitos:
- Licencia judicial
- Comparecencia notarial
- Detalle claro de bienes y beneficiarios
- Respeto a legítimas, porción conyugal y gananciales
Ventajas:
- Claridad inmediata sobre la propiedad
- Previene disputas
- Permite establecer condiciones como usufructo vitalicio
Desventajas:
- Difícil de modificar
- Impuestos por ganancia ocasional y gastos notariales
4. Fideicomiso civil
Regulado por el Código Civil, permite transferir bienes a un fiduciario que los entregará a un tercero al cumplirse una condición.
Ejemplo:
Andrea transfiere una propiedad a su hermano para que la administre y luego la entregue a su sobrina tras su fallecimiento.
¿Cómo se hace?
- Escritura pública ante notario (si hay bienes registrables)
- Incluir:
- Bien fideicomitido
- Fiduciario y fideicomisario
- Condiciones de entrega
- Puede nombrarse un curador o supervisor (opcional)
Ventajas:
- Respeta la voluntad del constituyente
- Ideal para proteger a menores o personas vulnerables
- Flexible para diversos fines familiares
Desventajas:
- Rigidez: requiere consenso para modificar
- Posibles conflictos si no se establece con claridad
- Puede afectar derechos de herederos forzosos
5. Constitución de sociedades
Organizar el patrimonio familiar mediante una sociedad por acciones simplificada (SAS) permite transferir bienes y distribuir acciones entre herederos.
Ejemplo:
La familia Molano crea una SAS y transfiere inmuebles a la sociedad, asignando acciones entre los hijos, mientras la madre retiene el control.
¿Cómo se hace?
- Redacción de estatutos claros
- Registro en Cámara de Comercio
- Inscripción de bienes en registros públicos
- Posibilidad de pacto de accionistas con reglas de voto, sucesión, salida, etc.
Ventajas:
- Transmisión de bienes sin sucesión judicial
- Flexibilidad administrativa y fiscal
- Protección patrimonial
- Reglas internas claras
Desventajas:
- Administración contable y legal continua
- Posibles conflictos si no se regulan bien los estatutos
- Costos de mantenimiento (impuestos, contabilidad, matrícula)
6. Testamento
Documento legal mediante el cual se dispone el destino de los bienes tras el fallecimiento.
Ventajas:
- Protección al cónyuge (usufructo vitalicio)
- Reduce disputas familiares
- Seguridad jurídica si es otorgado ante notario
Desventajas:
- No tiene efecto inmediato (requiere sucesión)
- Puede ser modificado o anulado en vida
- Trámite judicial obligatorio tras la muerte
Conclusión
Organizar el patrimonio familiar no es sencillo, pero es indispensable.
Las figuras jurídicas aquí descritas permiten anticiparse y garantizar que su voluntad se cumpla, brindando seguridad jurídica y tranquilidad familiar.
Cada familia tiene circunstancias únicas. Por eso, lo más sensato es recibir una asesoría profesional personalizada que le ayude a elegir el mejor camino para proteger su legado.
¿Necesita ayuda?
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Correo: jairogarciaabogados@gmail.com
Ubicación: Bogotá, Colombia.
